A l’heure de déposer votre déclaration fiscale, nous vous proposons de faire le tour de tous les avantages fiscaux dont vous pourriez bénéficier et qu’il ne faut pas oublier de renseigner.
Il est tout d’abord utile de rappeler qu’il existe 3 sortes d’avantages fiscaux: les dépenses déductibles (ex: les frais professionnels réels tels que frais de formation, de repas, de documentation, les rentes alimentaires,…), les réductions d’impôt (ex: les dons à des associations, l’épargne pension, les frais de garde d’enfant…) et les crédits d’impôt (ex: bas revenus, enfants à charge, …). Nous aborderons ici les réductions d’impôt car ce sont les principales rubriques auxquelles vous devez être vigilants.
Dons
Vous avez effectué un don de minimum 40 euros à une organisation/ association reconnue: moyennant certaines conditions que vous trouverez reprises ici, vous pouvez déduire 45% des sommes versées.
Epargne-pension
Vous avez souscrit une épargne-pension auprès d’une banque ou d’une entreprise d’assurance: celle-ci vous permet de constituer une pension complémentaire à votre pension légale et, sous certaines conditions que vous trouverez ici, de bénéficier d’un avantage fiscal. Votre réduction d’impôt peut s’élever à 30% du montant versé (+ le montant de la taxe communale). Le montant maximum versé ne pouvant être supérieur à 940 euros pour les revenus 2017.
Fiscalité verte
La fiscalité verte couvre différents aspects: l’économie d’énergie, les prêts verts, les habitations moins énergivores et les véhicules électriques. Ces avantages fiscaux étant très spécifiques, nous vous renvoyons vers le lien suivant pour en savoir plus.
Garde d’enfants
Votre enfant a moins de 3 ans et est gardé par une gardienne ou une crèche pendant que vous travaillez: la réduction d’impôt dont vous pouvez bénéficier s’élève à 45% de ces dépenses avec un plafond de dépenses maximum fixé à 11,20€ par jour. (Certaines autres conditions sont d’application, vous les trouverez sous ce lien)
Votre enfant a moins de 12 ans, vous travaillez et celui-ci participe aux garderies payantes organisées avant et après les heures normales de classe: la réduction d’impôt dont vous pouvez bénéficier s’élève à 45% de ces dépenses avec un plafond de dépenses maximum fixé à 11,20€ par jour. (Certaines autres conditions sont d’application, vous les trouverez sous ce lien)
Mais il faut également savoir que les frais de garde pour enfant malade, payés à votre mutuelle lorsque votre enfant ne peut aller à l’école, sont également être considérés comme dépense pour garde d’enfant tout comme les frais de participation aux camps de mouvements de jeunesse ou encore la participation aux plaines de vacances organisées par les communes.
Titres-services et chèque ALE
Vous avez bénéficié de services d’aide-ménagère à domicile, de repassage, de courses ménagères ou de transport de personnes à mobilité réduite payables par titres-services? Vous bénéficiez donc d’une réduction d’impôt de 0,9€ par titre-service pour les 150 premiers titres-services achetés par personne. Un titre-service de 9€ ne vous coûte en réalité que 8,10€ après la réduction d’impôt.
Vous avez bénéficié de chèques ALE nominatifs (Agence Locale pour l’Emploi) pour des petits travaux d’entretien et de réparation à votre domicile, pour la garde/ soins apportés à vos animaux domestiques en votre absence, pour la garde ou l’accompagnement de personnes malades ou d’enfants, pour accomplir des formalités administratives ou pour le petit entretien de votre jardin? Vous avez droit à une réduction d’impôt de 30 % du montant payé pour les chèques ALE. Ce montant est limité à 1.440 euros pour l’ensemble des chèques ALE et titres-services achetés en 2017 (exercice d’imposition 2018).
Tax-shelter (investir dans une entreprise qui débute)
Vous pouvez bénéficier d’une réduction d’impôt de 30 % ou 45 % du montant investi dans une petite société débutante, si vous respectez l’ensemble des conditions imposées.
Déclarer, calculer et optimaliser vos déductions d’impôt… tout ceci relève de notre domaine d’expertise: n’hésitez pas à nous contacter pour vous accompagner dans ces démarches.